中国水利水电第八工程局有限公司 企业要闻 【管理提升】把业财融合引向更深处-乐鱼app官网登录入口

在全球化经济浪潮与日趋白热化的市场竞争中，建筑行业正面临成本攀升、技术革新及市场饱和等多重考验。为持续汲取发展动力，企业必须不断革新管理模式，提升效率与创新力，以应对挑战。业财融合，作为一种前沿的管理理念，其核心理念在于深度融合企业的财务管理与业务运营，进而实现信息共享、决策协同及价值最大化。近年来，工程局大力推进“业财融合、数据赋能”的数字化信息化平台建设，业财融合已初见成效。基础设施公司作为工程局重要板块公司，始终积极探索如何更好地将业财融合融入一线管理，以推动公司稳健持续发展。

统一思想，共克时艰。面对当前的挑战与困难，我们不应回避，而要统一思想、团结一心、振奋精神、迎难而上，以积极进取的态度推进业财融合等财务管理工作。深刻领会工程局、公司各项攻坚任务部署和财务管理总体思路，有效分解并制定2024年各区域及项目财务工作计划，确保年度目标的顺利达成。同时，发挥公司财务资金部的中枢作用，推动并鼓励跨区域、项目财务团队之间的深入交流与经验分享，进一步增强财务团队的凝聚力和战斗力。

持续深化穿透式管理。以财务穿透式管理为核心，围绕“两金”压降、成本控制、财务预警和团队建设等多个方面，全面实施管理穿透、数据穿透和措施穿透，确保资金链的安全。通过优化资源配置、严控内部融资和强化债权催收等措施，实现各部门业务数据与财务数据的实时共享，以有限的财务资源保障项目的正常运营。同时，大力提升管理会计的实践能力，通过精细化的财务管理和实时的项目资金滚动预算监控，逐步实现项目全周期的资金管理。

强化资金预算全过程管控。坚决贯彻公司“项目资金自平衡”的理念，加强资金预算的全过程管控。通过出台《资金管理办法（2024版）》，从业务源头规划好项目的商业模式和收支合同模式，严格执行“以收定支”的原则。同时，严格控制项目内部融资，不断提升资金流的前期策划、过程管控和资源集约能力。将应收与应付统一管理，坚持流入流出一盘棋的原则，严格管理新增支付计划，有效盘活外部受限资金，确保资金的有序使用。通过定期和不定期的项目资金摸排，坚决纠正项目资金计划与支付“两张皮”的现象，合理利用金融产品错配实现资金创效，不断提升项目资金的管理能力。

大力推动存量债权回收。启动全面的“大两金”管理策略，以挂图作战的方式统筹公司所属项目的全部应收款项。通过建立“包保 部门 合同 目标”的管理机制，将年度回款目标与产值结算计划紧密挂钩，推动债权从结算到催收再到回款的全过程穿透监控，确保应收尽收。同时强化应收回款的考核机制，一步一个脚印地推动债权催收工作。联合经营等业务部门加强债权的分类管理，精准施策压降存量债权，并重点关注因项目竣工审计造成的应收进度保留金问题。主动与法务部门沟通协作，采取法律手段进行催收工作。此外，积极利用国家政策、金融产品和资产抵债等多种途径寻求有效的化债方案推动滚动开发以缓解债务压力。

打通投资回款路径。坚持以项目回款为中心的投资工作导向，加速推进项目公司的审计确权工作，并落实项目合同的绩效考核机制。完善项目运营管理体系，尽全力保障ppp项目的年度运营刚性开支需求。在此过程中，敢于斗争、善于斗争，努力争取将政府付费足额纳入地方政府财政预算、专项债范畴及国家备案清单，以确保在政策层面得到付费支持。同时，充分发扬“钉子精神”，联合项目公司持续与所在地政府及上级政府主管部门进行对接，形成紧密的合作关系和高效的沟通机制。此外，通过联合市场营销部门等，对一切可利用的资源进行创新性的投资回款工作，打通投资回款路径，实现企业的可持续发展。

面对当前的诸多挑战，我们必须以创新的姿态深化业财融合，从统一思想、完善穿透管理、强化资金预算、推动债权化解到打通投资回款路径，每一步都至关重要。只有这样，我们才能确保企业在激烈的市场竞争中稳健前行，实现可持续发展。让我们携手共进，以业财融合为引擎，推动企业驶向更加辉煌的未来。